Perbezaan Antara IRA dan Roth IRA Tradisional Perbezaan Antara

Roth IRA

Pengaturan Persaraan Individu (atau akaun), juga dikenali sebagai IRA untuk jangka pendek, adalah satu bentuk pelan persaraan di mana individu boleh mendapatkan dan memperuntukkan dana untuk simpanan persaraan. Beberapa jenis akaun yang ada di dunia IRA, masing-masing mempunyai matlamat fiskal yang berbeza. Yang paling biasa digunakan dalam akaun ini adalah IRA tradisional dan IRA Roth. Kedua-duanya mempunyai kelebihan dan kekurangan yang tersendiri seperti pecah cukai.

Persaraan Persaraan Individu tradisional adalah profil IRA yang membenarkan sumbangan yang boleh ditolak cukai bergantung kepada tahap pendapatan individu, dan sumbangan yang anda deposit pada akaun anda adalah tertunda cukai. Ini bermakna cukai dibayar atas pengeluaran selepas bersara, dan pengeluaran ini dianggap sebagai pendapatan biasa apabila mereka mencapai usia 59 ½. Pemilik IRA tradisional mesti memulakan pengeluaran secara reguler sebelum mencapai usia 70 ½ tahun. Kegagalan berbuat demikian akan mengakibatkan separuh daripada jumlah mandatori yang dirampas oleh Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri. Terdapat juga sepuluh peratus penalti untuk pengeluaran awal, tetapi terdapat pengecualian kepadanya.

Pengecualian ini adalah:

Perbelanjaan perubatan yang tidak dibayar

Insurans perubatan

Orang Kurang Upaya

Penerima IRA

Perbelanjaan pendidikan tinggi

Pemilik rumah pertama < Peralihan ke pelan yang lain

Distribusi anuiti

Di bawah keadaan tertentu, beberapa deposit yang dibuat tidak boleh ditolak. Jika anda diliputi oleh rancangan persaraan di tempat kerja, potongan untuk sumbangan anda kepada IRA tradisional dikurangkan (dihapuskan).

Dalam IRA tradisional, anda tidak boleh lagi menyumbang selepas umur 70 ½ kerana Pengedaran Minimum yang Diperlukan (juga dikenali sebagai RMD) tidak seperti Roth IRA.

Dalam Roth Individual Retirement Arrangement, pengecualian cukai adalah berbeza. Sumbangan kepada IRA Roth bukan potongan cukai. Anda masih akan dikenakan cukai walaupun anda telah mendepositkan dalam IRA Roth. Mereka yang memegang Roth IRA tidak mendapat penjimatan cukai serta-merta seperti IRA tradisional. Ini bermakna bahawa jika anda mempunyai IRA Roth dan anda berpegang kepada pendirian pendapatan yang lebih rendah daripada yang anda ada sekarang, anda akan mempunyai wang tunai yang kurang boleh digunakan. Penalti yang lebih berat juga boleh dikenakan kepada IRA Roth untuk pengeluaran awal kerana cukai pendapatan persekutuan ditambah penalti sepuluh peratus ke atas jumlah tersebut. Pengecualian yang serupa dengan IRA tradisional masih boleh digunakan, seperti pemilik rumah pertama kali.

Salah satu kelebihan yang lebih besar daripada IRA Roth ialah pengeluaran yang layak adalah cukai bebas, dan terdapat sekatan dan syarat pengeluaran yang lebih sedikit. Mendapatkan kelayakan untuk akaun Roth lebih ketat, kerana Kongres telah membatasi mereka yang boleh menyumbang kepada Roth IRA berdasarkan pendapatan.Ia adalah jenis akaun yang dimaksudkan untuk mereka yang mempunyai pendapatan tetap dan bukan untuk orang kaya. Sebagai contoh, pada tahun 2011, pemohon bersama hanya boleh berkelayakan sekiranya pendapatan kasar diselaraskan adalah sekurang-kurangnya $ 169,000 dan tidak melebihi $ 179, 000. Manfaat dari akaun Roth juga tertakluk kepada tanggungjawab RMD.

Ringkasan:

1. Pengeluaran IRA Roth yang berkelayakan tidak boleh ditolak sementara IRA tradisional boleh ditolak. Di samping itu, untuk IRA tradisional, pengeluaran biasa adalah satu kemestian selepas layak untuk umur minimum pengeluaran.

2. Untuk IRA tradisional, tiada caruman dibenarkan selepas pembayar cukai mencapai umur 70 ½.

3. Kecuali layak, kedua-dua akaun boleh dikenakan denda; Walau bagaimanapun, terdapat pengecualian untuk ini.

4. Tidak seperti akaun tradisional, penerima Roth IRA tertakluk kepada tanggungjawab RMD.